実現損益の明細

キャピタルゲイン・ロス

  • 当月中に解約/買取/償還となった国内株式投資信託および売却/償還となった債券の、元本の価格変動による実現損益の明細を表示します。
項目名 表示内容
日付

受渡日を表示します。

種別

ファンド名称、債券銘柄名を表示します。

口座番号

債券の場合に口座番号・預入番号を表示します。

取引

「解約」や「償還」等、お取引の内容を表示します。

額面/数量

投資信託の場合、お取引の口数を表示します。
債券の場合は額面金額を表示します。

簿価

国内株式投資信託の場合、下記の計算式で算出される金額を表示します。



<基準月が2006年8月以降のレポート>
【特定口座に組入済のファンドの場合】
簿価 = 取引時の取得単価 × 数量(口) ÷ 計算口数

  • 取引時の取得単価には、当該投資信託取得時の手数料やその消費税が考慮されています。

【特定口座に組入されてないファンドの場合】
簿価 = 取引時の個別元本 × 数量(口) ÷ 計算口数

  • 取引時の個別元本には、当該投資信託取得時の手数料やその消費税は含まれていません。

<基準月が2006年7月以降のレポート>
簿価 = 取引時の個別元本 × 数量(口) ÷ 計算口数

  • 取引時の個別元本には、当該投資信託取得時の手数料やその消費税は含まれていません。
売却金額

下記の計算式で算出される金額を表示します。
取引時の単価(※) × 数量(口) ÷ 計算口数

  • 解約時には解約価額、償還時には償還価額、当行による買取時には買取価額をそれぞれ使用します。
売買損益

債券の場合には「売却金額−簿価」で算出される金額を表示します。

国内株式投資信託の場合、下記の計算式で算出される金額を表示します。



<基準月が2006年8月以降のレポート>

【特定口座に組入済のファンドの場合】
「売却金額ー簿価」

  • 簿価には当該投資信託取得時の手数料やその消費税が考慮されています。

【特定口座に組入されてないファンドの場合】
{取引時の単価(※1) − 取引時の個別元本(※2)}×数量(口)÷計算口数

  • ※1解約時には解約価額、償還時には償還価額、当行による買取時には買取価額をそれぞれ使用します。
  • ※2取引時の個別元本には、当該投資信託取得時の手数料やその消費税は考慮されていません。

<基準月が2006年7月以前のレポート>

{取引時の単価(※1) − 取引時の個別元本(※2)}×数量(口)÷計算口数

  • ※1解約時には解約価額、償還時には償還価額、当行による買取時には買取価額をそれぞれ使用します。
  • ※2取引時の個別元本には、当該投資信託取得時の手数料やその消費税は考慮されていません。
国税

所得税額を表示します。

  • 「源泉徴収あり」の特定口座でのお取引の場合、特定口座における源泉徴収額は表示されませんので、「特定口座譲渡損益額のお知らせ」にてご確認ください。
地方税

地方税額を表示します。

  • 「源泉徴収あり」の特定口座でのお取引の場合、特定口座における源泉徴収額は表示されませんので、「特定口座譲渡損益額のお知らせ」にてご確認ください。