NISA
NISA(少額投資非課税制度)とは個人の資産運用を応援する税制優遇制度です。
NISAの基礎知識からわかりやすくお伝えします。
NISA
NISA(少額投資非課税制度)とは個人の資産運用を応援する税制優遇制度です。
NISAの基礎知識からわかりやすくお伝えします。
株式や投資信託で得られた利益が非課税になる、個人の資産運用を応援する制度です。
目的に合わせて2つのタイプを使い分けることができます。
NISAは2024年より新しいNISA制度に生まれかわりました。
株式や投資信託などから得られた利益には、20.315%の税金がかかり、利益から差し引かれます。
しかし、NISAを利用すると、非課税になります。
確定申告が不要なため、これから投資をはじめる方にも、すでに投資をしている方にもおすすめです。
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一本化 |
2024年からのNISA制度 |
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利用可能年齢 |
日本国内に在住の18歳以上の方 | |
非課税投資枠 |
120万円/年 | 240万円/年 |
非課税期間 |
無期限化 | |
生涯非課税限度額 | 合算で1,800万円以内※1 | |
1,200万円以内 | ||
口座開設可能期間 |
恒久化 | |
投資対象商品 |
一定の条件を満たす 投資信託等※2 |
一定の上場株式、 ETF、投資信託等 |
投資対象商品に ならない商品(例) |
ー |
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2023年までのつみたてNISA、一般NISA、ジュニアNISAから、2024年以降の新しいNISA口座へのロールオーバーはできませんが、2023年までのNISA制度における非課税期間内(つみたてNISA:20年、一般NISA/ジュニアNISA:5年)は非課税で保有可能です。
2024年以降の新しいNISA口座(成長投資枠・つみたて投資枠)でご購入いただいた投資信託の残高については、当面の間SMBCダイレクトでは解約できません。ご不便をおかけしますが、店頭またはお電話(※)にて解約のお手続をお願いいたします。
お電話が混みあっていてつながりにくい場合は、改めてお電話をいただくかお急ぎの場合はご来店のうえ、お手続をお願いいたします。
なお、2023年12月までに現行のNISA 口座でご購入いただいた投資信託、および特定口座・一般口座でご購入いただいた投資信託の残高については、2024年以降もSMBCダイレクトで解約いただけます。
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口座開設について |
種類 |
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つみたてNISA | NISA (一般NISA) |
ジュニアNISA | ||
利用可能年齢 |
日本国内に在住の 18歳以上の方※1 |
日本国内に在住の0歳 〜17歳の方※1、※2 |
||
マイナンバー提出 |
必要 | |||
金融機関の変更 |
可 | 不可 | ||
お取引について |
非課税投資枠 | 40万円/年※3 | 120万円/年※3 | 80万円/年※3 |
非課税期間 |
最長20年間 | 最長5年間 | 最長5年間※4 | |
非課税枠累計 |
最大800万円 (40万円/年×20年間) |
最大600万円 (120万円/年×5年間) |
最大400万円 (80万円/年×5年間) |
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口座開設可能期間 |
2023年まで | |||
投資対象商品 |
一定の条件を満たす 投資信託等※5 |
上場株式、ETF、 投資信託等 |
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払出し制限 |
なし |
18歳になるまではあり
➡2024年 以降はなし※6 |
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詳細 |
40万円投資し、50万円で売却。
10万円の利益が出た場合